La planification de la transmission de votre patrimoine financier est essentielle pour garantir la sécurité de vos proches après votre décès. Que vous souhaitiez léguer des biens à votre famille, mettre en place une assurance vie ou rédiger un testament, il existe plusieurs moyens pour bien préparer votre succession financière.
Dans cet article, nous vous donnerons quelques conseils et astuces pour organiser au mieux cette étape importante de votre vie.
Comprendre les bases légales de la succession
En France, les successions sont régies par le Code civil. Les héritiers légaux (descendants, conjoint survivant, ascendants et collatéraux) ont des droits sur la succession en fonction de leur ordre d’héritage.
Pour bien préparer votre succession financière, il est essentiel de connaître ces règles pour prendre les meilleures décisions.
Les différents ordres d’héritage
- Ordre 1 : les descendants directs (enfants, petits-enfants, arrière-petits-enfants).
- Ordre 2 : les parents, frères et sœurs, ainsi que leurs descendants (neveux, nièces).
- Ordre 3 : les ascendants autres que les parents (grands-parents, arrière-grands-parents).
- Ordre 4 : les collatéraux privilégiés (oncles, tantes, cousins germains).
Les droits du conjoint survivant
Le conjoint marié survivant a également des droits sur la succession. Il peut choisir entre l’usufruit de la totalité de la succession (il pourra jouir des biens et en percevoir les revenus) ou la pleine propriété d’une partie de celle-ci.
En l’absence de descendants, le conjoint survivant recueille la totalité de la succession. À noter que les partenaires de PACS et les concubins n’ont pas de droits légaux sur la succession.
Organiser sa succession avec un testament
La rédaction d’un testament vous permet de préciser vos volontés concernant la répartition de votre patrimoine financier après votre décès.
Ainsi, vous pouvez léguer des biens à des personnes qui ne sont pas héritiers légaux, comme des amis ou des associations. Vous pouvez également déterminer les parts de chacun de vos héritiers et éviter ainsi des conflits familiaux.
Les différents types de testaments
- Le testament olographe : rédigé entièrement de la main du testateur, daté et signé. Il doit être conservé dans un endroit sûr et peut être déposé chez un notaire.
- Le testament authentique : rédigé par un notaire en présence de deux témoins ou d’un second notaire. Il est conservé par le notaire et inscrit au fichier central des dispositions de dernières volontés.
- Le testament mystique : rédigé de la main du testateur ou d’une autre personne, signé et remis à un notaire en présence de deux témoins.
N’oubliez pas que vous pouvez modifier ou révoquer votre testament à tout moment.
Utiliser l’assurance vie pour préparer sa succession
L’assurance vie est un excellent moyen de transmettre un capital à ses proches en cas de décès. En plus de constituer une épargne, elle permet de bénéficier d’avantages fiscaux importants lors de la transmission.
Les sommes versées sur le contrat d’assurance vie sont en effet hors droits de succession dans la limite de 152 500 euros par bénéficiaire, quel que soit leur lien de parenté avec l’assuré. Au-delà, les capitaux sont soumis à un prélèvement forfaitaire de 20% jusqu’à 700 000 euros, puis de 31,25 % au-delà.
Comment choisir son assurance vie ?
Pour optimiser votre succession financière grâce à l’assurance vie, il est important de sélectionner le bon contrat en fonction de vos objectifs.
Prenez en compte les frais, la performance des supports d’investissement, la souplesse du contrat (versements, rachats) et les options de gestion proposées (gestion profilée, sécurisation des plus-values). N’hésitez pas à comparer plusieurs offres avant de faire votre choix.
Favoriser les donations de son vivant
Effectuer des donations de votre vivant peut également être une excellente façon de préparer votre succession financière. Cela permet de transmettre une partie de votre patrimoine à vos proches, tout en bénéficiant d’abattements fiscaux intéressants.
Les abattements fiscaux sur les donations
En fonction du lien de parenté entre le donateur et le bénéficiaire, des abattements sont accordés sur les droits de donation. Par exemple, vous pouvez donner jusqu’à 100 000 euros tous les 15 ans en franchise de droits à chacun de vos enfants.
Des abattements spécifiques s’appliquent également pour les donations aux petits-enfants, arrière-petits-enfants, frères et sœurs, neveux et nièces, ainsi qu’aux personnes handicapées.
La donation-partage pour répartir équitablement son patrimoine
La donation-partage est un acte notarié qui permet au donateur de partager ses biens entre ses héritiers présomptifs (enfants ou petits-enfants) de son vivant. Ainsi, il peut prévoir la répartition de son patrimoine financier selon ses souhaits et éviter les contestations lors de la succession.
En suivant ces conseils et en vous entourant de professionnels compétents (notaires, conseillers en gestion de patrimoine), vous pourrez préparer au mieux votre succession financière et assurer la sécurité de vos proches après votre décès.
